E-Ticarette KDV ve Nakit Akışı Yönetimi

Aklımızda olan sorulan soruları geride bıraktıysak, şimdi işin mutfağına, yani paranın yönetimine daha derin bir dalış yapalım. Evden e-ticaret yapanların genellikle ilk yılın sonunda yaşadığı en büyük şok “KDV Çıkmazı” dediğimiz durumdur.

Senaryo genelde şöyledir: Ürünü sattınız, faturasını kestiniz. Devlet sizden o faturanın KDV’sini ertesi ay talep eder. Ancak siz pazar yerlerinden (Trendyol, Hepsiburada, Amazon TR vb.) ödemenizi vadesine göre 21, 30 hatta 45 gün sonra alırsınız. Yani henüz tahsil etmediğiniz paranın vergisini ödemek zorunda kalırsınız. İşte bu noktada güçlü bir e-ticaret muhasebesi kurgusu hayati önem taşır.

Nakit akışınızı yönetemezseniz, karlı bir şirketiniz olsa bile vergi ödemeleri yüzünden nakit sıkışıklığı yaşarsınız. Bu yüzden gider pusulalarını, alış faturalarını ve dijital reklam harcamalarınızı (Google Ads, Meta reklamları) zamanında muhasebeleştirmek, ödeyeceğiniz KDV’yi dengelemek adına kritik bir hamledir.

Yurt Dışına Satış Yaparak KDV İadesi Alma Fırsatı

Evden çalışıyorsunuz diye sadece Türkiye sınırlarına hapsolmak zorunda değilsiniz. Ankara e-ticaret muhasebe danışmanlığı verdiğimiz pek çok mükellefimiz, “Mikro İhracat” (ETGB) kapsamında Etsy, Amazon Global veya kendi siteleri üzerinden yurt dışına ürün satıyor.

Bunun muhasebe tarafındaki muazzam avantajı şudur: İhracat yaptığınızda KDV istisnasından yararlanırsınız. Yani yurt dışına kestiğiniz faturada KDV sıfırdır (0). Ancak o ürünü üretmek veya almak için yurt içinde ödediğiniz KDV’yi devletten “nakit iade” olarak geri isteyebilirsiniz.

Evet, yanlış duymadınız. Evinizin bir odasında paketleyip Almanya’ya gönderdiğiniz bir el işi ürün sayesinde, devletten vergi iadesi alarak işletmenize can suyu sağlayabilirsiniz. Ankara’daki gümrük ve lojistik firmaları ETGB (Elektronik Ticaret Gümrük Beyannamesi) konusunda oldukça deneyimlidir ve bu süreç sandığınızdan çok daha basittir.

Dijital Reklam Ödemelerinde Stopaj Tuzağı

Google veya Facebook (Instagram) üzerinden reklam veriyorsanız ve şirketinizin kredi kartını kullanıyorsanız dikkat etmeniz gereken çok ince bir çizgi var. Bu firmalar yurt dışı merkezli olduğu için, onlara yaptığınız ödemeler üzerinden devlete ayrıyeten bir “Reklam Stopajı” ödemeniz gerekebilir.

Genellikle %15 oranında olan bu stopajı atlamak, ileride cezalı tarhiyatla karşılaşmanıza neden olabilir. Ankara muhasebeci seçiminizde, mali müşavirinizin dijital reklam vergilendirmesi konusuna hakim olup olmadığını mutlaka sorgulayın. “Ben sadece faturayı işlerim gerisine karışmam” devri kapandı; artık her tıkın vergi karşılığını bilmek zorundayız.

Genç Girişimci İstisnası ile Vergisiz Kazanç Dönemi

Eğer 29 yaşın altındaysanız ve ilk defa şirket kuruyorsanız, devlet size “korkma, gel” diyor. Genç Girişimci Desteği sayesinde, 3 yıl boyunca yıllık 230.000 TL’ye kadar (2024 rakamları baz alınmıştır, her yıl güncellenir) olan karınızdan Gelir Vergisi ödemezsiniz. Ayrıca 1 yıl boyunca Bağ-Kur primlerinizi devlet öder.

Bu, evden işe başlayan bir girişimci için yıllık yaklaşık 70-80 bin TL’lik bir tasarruf demektir. Bu kaynağı vergiye vermek yerine stoğunuzu büyütmek için kullanabilirsiniz. Bu teşvikten yararlanmak için Ankara şirket kuruluşu işlemleriniz sırasında doğru beyanlarda bulunmak ve süreyi kaçırmamak şarttır.

E-Fatura ve E-Arşiv Sistemine Geçişin Kolaylığı

“Evde kağıt fatura koçanıyla, yazıcıyla, kartuşla uğraşmak istemiyorum” diyorsanız, çözüm tamamen dijitalleşmek. Şahıs şirketi olsanız bile, cirosal zorunluluğu beklemeden gönüllü olarak e-Fatura veya e-Arşiv fatura sistemine geçebilirsiniz.

Bu size ne kazandırır?

• Maliyet Tasarrufu: Kağıt, kargo ve arşivleme maliyetiniz sıfıra iner.

• Hız: Faturayı oluşturup müşterinin e-posta adresine göndermek 30 saniye sürer.

• Prestij: Müşterileriniz nezdinde kurumsal bir imaj çizersiniz.

Ankara’da entegratör firmalarla çalışarak, pazar yeri entegrasyonları sayesinde (Trendyol’dan sipariş geldiğinde faturanın otomatik kesilmesi gibi) operasyonel yükünüzü tamamen yazılımlara devredebilirsiniz. Siz sadece satışa odaklanın, faturalar arkada kendi kendine kesilsin.

Sıkça Sorulan Sorular (S.S.S)

1. Ev adresimi göstererek e-ticaret yapabilir miyim?
Evet, ev adresinizi iş yeri adresi olarak göstererek şahıs şirketi kurabilir ve e-ticaret yapabilirsiniz. Ancak kiralıksa stopaj durumuna dikkat etmeniz gerekir.

2. Evden çalışırken kira stopajı öder miyim?
Eğer ev size aitse stopaj ödemezsiniz. Ev kira ise ve iş yeri olarak gösteriyorsanız, brüt kira bedeli üzerinden stopaj vergisi doğar.

3. Trendyol veya Hepsiburada satışlarım için yazar kasa almam gerekir mi?
Sadece internet üzerinden satış yapıyorsanız ve tahsilatlarınız banka yoluyla ise yazar kasa zorunluluğunuz yoktur, e-Fatura/e-Arşiv fatura kesebilirsiniz.

4. Ankara’da e-ticaret şirketi kurmak ne kadar sürer?
Gerekli evraklar hazırsa, dijital ortamda Ankara şirket kuruluşu işlemleri genellikle 1 gün içinde tamamlanır ve vergi levhanız çıkar.

5. Motokurye olarak çalışıyorum, evimi adres gösterebilir miyim?
Evet, motokuryeler sabit bir ofise ihtiyaç duymadıkları için ev adreslerini merkez göstererek mükellefiyet açtırabilirler.

Uzman Görüşü

Evden e-ticaret yapmak, düşük sermaye ile büyük hayallere yelken açmanın en mantıklı yoludur. Ancak “küçük başladım, muhasebeyi sonra düşünürüm” mantığı, o yelkenlerin erkenden suya inmesine neden olabilir.

Vergi daireleri artık dijitalleşti, banka hesap hareketleri ve kargo verileri çapraz sorguyla denetleniyor. Sizin yapmanız gereken, işinize odaklanırken arkanızı sağlama alacak, Ankara e-ticaret muhasebe dinamiklerine hakim bir yol arkadaşı seçmektir.

Unutmayın, vergi ödemek bir maliyet değil, kazandığınızın ispatıdır. Önemli olan gereksiz cezalar ödemek yerine, yasal avantajları kullanarak şirketinizi büyütmektir.